银行存款管理制度设计

　　银行存款管理制度

　　银行存款是单位存放在银行的资金，是单位货币资金的主要内容，为加强管理，建立健全银行存款管理制度，按如下办法进行管理：

　　1.加强银行存款的管理。根据资金的不同性质、用途，分别在银行开设账户，严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理暂行条例，接受银行监督。

　　2.银行账户只限本单位使用，不准搞出租出借，套用或转让。

　　3.严格支票管理，不得签发空头支票。空白支票必须严格领用注销手续。

　　4.应按月与开户银行对账，保证账账、账款相符。平时开出支票，应尽量避免跨月支取，年终开出支票，须当年支款，不得跨年度。

　　5.加强银行存款的管理。银行存款的核算、银行存款的核对，应在结算业务中实行银行存款转账结算。

　　6.出纳、会计应按月编制银行存款余额调解表，逐月与银行核对余额，防止错账、乱账。

　　一、目的

　　本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范，以规范银行存款业务的基本程序。二、范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务，适用于会计部及收、付款相关部门，但不包括结算中心。涉及结算中心银行存款业务详见《结算中心管理制度(p3-z4-8)》。三、相关程序及制度·资金使用计划制度(p3-z4-1·借款管理制度(p3-z4-5·费用报销管理制度(p3-z4-6·结算中心管理制度(p3-z4-8四、业务流程1、银行收款管理1-1三九医贸销售款转帐涉及部门及岗位

　　岗位岗步骤说明三九医贸/银行/结算中心完成三九医贸销售款转帐相关业务，详见《结算中心管理制度(p3-z4-8)》之"2-3银行收款(三九医贸收货款)"制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证，制作并打印记帐凭证主管会计审核记帐凭证根据记帐凭证登记银行存款日记帐1-2其他银行收款出纳/结算中心完成银行进帐相关业务，详见《结算中心管理制度(p3-z4-8)》之"2-2银行收款(三九医贸收货款除外)"2、空白支票领取管理详见《结算中心管理制度(p3-z4-8)》之"4、空白支票领取管理"。2、银行付款管理2-1自行签发支票付款经办人对于十万元以下

　　银行保证金存款是为取得其他银行服务而为银行提供的风险保证金，比如银行承兑汇票保证金，主要是看你需要办理什么风险业务，银行在看是否需要交纳保证金，

　　保证金是指用于核算存入银行等金融机构各种保证金性质的存款。

　　在法律对于保证金缺乏明确规范的背景下，探讨保证金的类型，对于备用金类型的保证金、预付款类型的保证金、租赁保证金、装修保证金、定金类型的保证金、保有返还请求权的保证金、无双倍返还效力的保证金分别界定，确定各自的法律效力，十分必要。

　　在证券市场融资购买证券时，投资者所需缴纳的自备款。

　　现货黄金保证金交易是指交易黄金合约时，无需进行全额资金划拨，只需按照该黄金合约总额支付一定比例的金额作为持有订单的证明。现货黄金保证金交易通常有以下几种保证金类型：

　　1. 开户保证金

　　开户保证金是指交易商规定客户在开设外汇保证金交易账户时，必须交纳的最低存款金额。

　　最低开户保证金：100美元

　　2. 交易保证金

　　交易保证金是指交易商规定客户入市买入或卖出黄金时，即开盘买卖时客户账户所必须具有的保证金。

　　伦敦金：1000美元/手，伦敦银：650美元/手

　　3. 维持保证金

　　维持保证金是指在持仓过程中，客户的保证金能够维持交易账户继续持有敞口头

　　存款工作大会典型发言

　　转变观念开拓进取奋力拚搏扩大影响

　　齐心协力抢占服务制高点

　　中国农业银行东港市支行中心储蓄所

　　辽宁省东港市位于鸭绿江与黄海的交汇处，镇内总人口6万多。就在这么一个小城镇内，分布着工、农、中、建、交、信用社和邮电等储蓄所40多家，平均每1500人就有一个储蓄机构。我们中心储蓄所是1985年-

　　4月1日开业的，现有职工12人，营业面积70平方米。离我们所50米内，有4家储蓄所各自把守着要道，占据了有利的地理位置和优势：工商银行大东储蓄所，是东港市的“老字号”储蓄所，位于市中心两个主要街道的交叉口处，并实行全省通存通兑，技高一筹;邮电储蓄所，城乡联网，独树一帜;交通银行储蓄所，异军突起，政策灵活;信用社储蓄所，质押贷款，不受规模限制。面对这些强硬的竞争对手，我们奋力拚搏，不断抢占服务制高点，两个文明建设双获丰收。1997年8月10日，储蓄余额突破1亿元，成为辽宁省农行系统县级机构中第一个超亿元的储蓄所，到今年9月末，存款余额已达到1.54亿元。先后荣获省农行一级储蓄所、文明优质服务百佳储蓄所、省金融系统青年文明号等称号。我们的体会只有4个字，就是“创新”和“拚搏”。

　　一、转变观念，树立争创一流的名牌意识

　　10多

　　一、指导思想

　　以省联社绩效考核相关精神为指导，与市联社人事制度改革、劳动用工制度相结合，通过委派会计履责监督、市联社直接考核，合理确定社与社之间、岗位与岗位之间的工作目标和工资含量标准，拉开分配档次，建立“激励充分、约束有效”的分配机制，促进我市农村商业银行又好又快地发展。

　　二、基本原则

　　(一)含量计酬的原则。根据全市信用社绩效工资总额、各项经营计划等因素，确定统一的含量标准，据此标准计算信用社实际完成任务数应得的绩效工资。信用社主任和副主任根据工作职责和分工，其绩效工资实行百分考核。

　　(二)质效优先的原则。各社工资增长水平要与经营指标完成情况和资产质量相适应。

　　(三)风险防范的原则。凡出现案件或资产损失的，根据涉案金额或损失大小，按规定相应扣减绩效工资。

　　(四)人员定编的原则。年终绩效考核结账时，按定编的人数计算按人考核结账部分。

　　(五)按月结账的原则。市联社按月对各社经营计划完成情况进行考核，其中收息按月全额计发绩效工资，其它考核项目按当期应计绩效工资的70%计发，信用社依据员工业绩考核到人。全年滚动结算，年终结总账。

　　(六)优胜劣淘的原则。有下列情况之一的，对主任和分管主任就地免职：1、存款未

　　现金银行存款结存表　银 行 别昨日结存收 入支 出本日结存备 注                              主管： 　　　　　　　　制表： 

　　××公司银行存款余额调节表　　　户口：　　　　帐号： 年 月 日　　 项 目金 额项 目金 额银行存款日记帐余额 银行对帐单余额     调节后余额 调节后余额 　

　　现金银行存款收支日报表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年 月 日收 入支 出传票摘 要银行存款现 金摘 要银行存款现 金 合计 合计 　

　　茶楼管理制度

　　第一章总则

　　第一条茶楼股份有限公司(以下简称本公司)所属员工的管理，除法令另有规定外，悉依本规则办理。

　　总公司员工的管理，比照办理。

　　第二条本规则所称员工，以在本公司核定之员工编制名额内雇用的无定期工作契约职员为限，其区别标准如下：

　　(一)职员：从事管理工作的员工。

　　(二)技工：具备初中毕业以上程度，并有下列技术工作三年以上工作经验，经技工转类考试及格或甄选提升的工人：

　　1.有关生产各项设备的操作，运转、制造及装修等工作。

　　2.原物料或产品的制造、检验、加工、整理及包装等工作。

　　3.其他与生产有关的专业性工作。

　　(三)管理工：具备高中毕业以上程度，并有本业二年以上的工作经验方可胜任的事务工作，或其他程度相当的非技术性工作经管理工考试及格或甄选提升的工人。

　　(四)服务生：从事迎宾、托盘、擦抹等对客人直接服务的员工。

　　(五)普通工：担任搬运，事务或简易事务等无需特殊技能或知识的工人。

　　第三条工人编制名额依据实际需要拟订，呈报本公司核定。

　　第四条为配合工作及人事调度的需要，遇有临时性、短期性、季节性或特定性工作时，得依实际需要雇用定期契约工人(以下简称定期工)。其雇用及管理办法另定之。

　　第二章雇用及解

　　一、目的

　　本管理文件明确了公司各部门借款及销帐过程的管理要求与操作规范，以规范借款业务的基本程序。二、范围本程序管理文件规范公司借款业务，适用于会计部、结算中心及发生借款的各部门。三、相关程序及制度·资金使用计划制度(p3-z4-1·现金管理制度(p3-z4-2·银行存款管理制度(p3-z4-3·费用报销管理制度(p3-z4-6·结算中心管理制度(p3-z4-8四、业务流程1、借款环节管理涉及部门及岗位

　　岗位岗步骤说明借款人填制《资金使用请示报告单(现金)》或《资金使用请示报告(支票)》，注明资金用途，如为出差借款，应填写《出差报告单》，附于请示报告单之后，交部门部长。使用资金在一万元以上(含一万元)，原则上应使用支票部门部长对于金额在一万元以上(含一万元)的借款，审核相关单据，由借款人交总经理；

　　对于金额在一万元以下的借款，如已列入《周付款计划》，检查申请使用金额与计划是否一致，核实一致批准该借款；如申请使用金额超出计划，审核有关单据，由经办人交主管副总；如该借款未列入《周付款计划》，审核有关单据，由经办人交主管副总主管副总审批金额超出《周付款计划》或未列入《周付款计划》，且在一万元以下的借款总经理审批一万元以上(含一万元)借款经