公司费用报销时间规定

　　第一章  总  则

　　第一条  为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

　　第二章  请款报销程序

　　第二条  请款报销的审批权限

　　（一） 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；

　　（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

　　第三条  请款审批手续

　　（一） 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；

　　（二） 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；

　　（三） 请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

　　（四） 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

　　第四条  报销管理程序

　　（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

　　（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财

　　第一条　现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。

　　第二条　申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）

　　第三条　员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

　　第四条　业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）

　　第五条　市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必

　　为完善员工报销制度,提高财务报表的准确性，经财务部与人事部共同制定,cfo 审批通过,现对员工费用报销做出如下规定：

　　类别 个人日常费用报销 公司费用报销 加班餐费 加班交通费 交通费 移动通讯费 差旅费 业务招待费、市场活动费、招聘费等其他公司费用 部门活动费 报销票据日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期间 与提交报销日期相隔不得超过一个月 与提交报销日期相隔不得超过一个季度 系统内提交截止日期 本月15 日(含) 回京后14 日内 每月25 日 审批后报销单递交财务部截止日 本月15 日后2 个工作日内 审批后2 个工作日内 每月27 日 每月报销次数 1 次/人/月 按出差次数提交 随时 报销单提交注意事项:

　　1、个人日常费用和公司费用（包括劳务费，佣金等）须分开提交，以免因为个别费用问题造成相互影响,造成报销的延迟；所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息（开户行名称、账户）。

　　2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费,部门活动费,其限当月每人提交一次。

　　3、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电

　　公司费用报销管理制度 

　　一、          目的

　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用

　　成本，特制订本制度。

　　二、          适用范围

　　本制度适用于市场部及其它相关部门。

　　三、          出差管理

　　1、  员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。

　　2、  员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

　　四、          差旅费

　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费

　　第一章 总 则 第一条 为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。第二章 费用报销审批 第二条 总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。通讯费、房屋租赁费。咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。 第三条 总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。 第四条 开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。 第五条 各部门报销有签字权的为部门正职。部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。 第六条 总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总

　　为了更好的贯彻总公司开源节流的精神，本着既提高办事效率，又节约费用支出的原则，现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。    一、部门正职以上人员出差，可乘坐飞机。    二、部门副职以下（含副职）人员出差，单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者，可乘坐飞机。    三、部门副职以下（含副职）人员出差，因特殊情况，需乘飞机者，应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。    四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的，按本规定执行。    本补充规定由财务本部负责解释。

　　为了进一步发挥科研经费的实效，现将教师外出业务活动费用报销要求如下：

　　一、报销项目。

　　由学校选派外出讲课、作报告、听评课、听报告、研讨会、参观考察等教育教学能力学习培训活动。

　　二、报销标准

　　1、交通费：按照陈庄至活动地点的公共交通车实际车费计算（包含车站至会议地点的出租车费），凭实际车票数额报销。

　　2、会务费（培训费、听课费）：凭发票实际数额报销。

　　3、住宿费：指路途较远不能当天往返的活动住宿，按住宿发票实际数额报销。

　　4、餐费：路途较远在外食宿的活动按照发票实际数额报销；路途较近当天返回的活动只报销午餐费（每次标准15元）。

　　三、报销程序

　　1、活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇报材料，并在由学科主任（选派人）组织的学科内部会议上交流汇报。

　　2、汇报完后，学科主任（选派人）要在汇报材料上签字证实。

　　3、外派人员再持所有发票车票、汇报材料到校长室签字报销。

　　4、最后到学校财务室报销。

　　报销程序：撰写汇报材料——学科内汇报——学科主任签字——校长室签字——财务报销。

　　四、报销要求

　　1、必须是正式税章发票，并注意发票的期限。务必在发票的左上角注明事由（时间、地点、活动级别与内容、参加

　　公司通讯费用管理规定

　　一、总 则

　　为加强通讯工具的使用管理，合理控制由公司配备的办公电话、住宅电话、移动电话等费用支出，制订本管理规定。

　　二、职责

　　(一)综合部

　　1、负责公司通讯工具的配置、管理。

　　2、负责公司各通讯费用的统一缴纳管理。

　　3、负责超支通讯费用的统计、核算。

　　4、负责通讯费用的厂务公开工作。

　　(二)财务部

　　1、负责通讯费用的支付管理工作。

　　2、负责通讯费用超支部分的扣除等成本核算工作。

　　三、管理规定

　　(一)通讯工具产权归公司，各使用单位只有使用权，不得私自迁移或过户转让。

　　(二)办公电话配置原则：

　　1、生产车间电话配置：(1)公司各生产车间的控制室，配备一部电话，以上电话均限齐鲁石化公司专网。(2)车间机关原则上配备一部电话，特殊情况须增加配置由分管领导审批。

　　2、公司机关电话配置：按办公房间与工作岗位相结合的原则进行配备。

　　3、程控电话配置：公司领导、公司传真电话可开通国际/国内程控;营销系统可根据需要开通国内程控;其他电话未经批准一律不准开通国内程控。

　　4、市内电话配置：机关各部室开通市话;车间为单位各开通一部市话。

　　(三)住宅电话配置原则：

　　公司领导配置住宅电话。

　　(四)移动电

　　目的：统一公司财务报销标准，规范报销程序，特制定本规定。

　　一、资本性支出

　　公司的资本性支出包括对外投资、对外借款及固定资产购置等内容。

　　公司对外投资、对外借款应经公司总经理批准，公司财务部根据约定时间表支付投资款。

　　公司固定资产的采购报销按下述规定执行：

　　1、公司的固定资产应当单独核算。固定资产是指使用期限超过一年及单位价值XX元以上的房屋，建筑物，机器，机械，运输工具及其他与生产经营有关的设备，器具，工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在XX元以上，并且使用年限在二年以上，也作为固定资产。

　　2、固定资产的购置

　　公司于每年5月末及11月末编制本年度下半年及下年度上半年固定资产购置预算，由财务部汇总报总经理会议审核批准，无预算项目则不得购置，各部门应及时将购置预算报告报财务部备案作为购建审核依据。购建固定资产报销时，必须有预算批文，凭固定资产登记卡，经总经理审批报销。

　　若在预算外公司急需购置5万元以下的固定资产，由所在部门提交申请报总经理签核批准方予以购置；若在预算外公司急需购置5万元以上的固定资产，则由部门提交专题报告报主管领导，由主管领导初审后报总经理签核批准方予以购置。

　　因上级部门要求必须配置的固定资产，凭

　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。1.2员工出差预借差旅费应填写"借款单"，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。1.3员工出差返回后，填写"费用报销单"，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。2.1员工出差分"长途"和"短途"两种，即当天能往返的为"短途"，出差时间在一天以上的为"长途"。2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。2.3出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员首日10080首日150120总经理批准主管、工程师级首日150130首日220170 400hkd部门经理级首日250200首日300250 500hkd公司副总经理级250 300 600hkd 2.4出差补助标准2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补