管理费用比较分析表

　　销售管理费用分析表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　月份　费用科目固定变动金 额销 售费 用管 理 费 用业务费推广费调查费合计人事总务采购会计合计1． 2． 3． 4． 5． 6． 7． 8． 9． 10． 11． 12． 13． 14． 15． 16． 17． 合计 　

管理费用设定表

　　单位别： 年度 单位： 元

　　管理费用登记簿　　年 月 份　　第 页　 日期凭证号码工资文具印刷邮电费税款水电费劳保费员工福利房租折旧广告费交通费交际费自由捐赠杂费月日 　

　　为提高企业的经济效益，规范公司的办公用品的领用支出，更好地维护公司利益，结合公司实际，制定本细则。

　　第一章 办公用品的申领

　　第一条 为加强对公司办公用品的管理，原则上应统一由行管部负责采购。

　　第二条 办公用品采用每两个月一次的发放制度，各部门应以部门为单位将需求计划明细表报到行政管理部，申报时间为单月的5日前。

　　第三条 行管部按照公司《经营预算管理办法》，将各部门办公用品费用进行统计并上报总经理，审批后按其《支付管理办法》执行。

　　第四条 办公用品领用的范围见副表。各部门领用办公用品，应按所报需求计划明细表于双月的25日—26日到行管部领取。

　　第五条 行管部建立部门《办公用品领用台帐》，部门领用人均需签字确认所领办公用品；价值在50元以上的办公用品如硒鼓、墨盒、计算器、电话等需以旧换新，由行政管理部负责监督落实。

　　第六条 各部如领取复印纸张1包以上（含1包）要通过部门经理同意并进行登记，由行政管理部审核报主管领导批准后方可领取；复印需要将复印的内容、数量进行登记，计入该部办公用品台帐。

　　第七条 下属子公司领用复印纸或进行复印的，要经过主管领导批准并按照现有文 秘 家 园规定持部门经理签单复印，费用由行管部按季度进行核算、结帐

实际费用与预计费用比较表

　　一般管理费预算差分析表　　部门： 月份： 年 月编 号项 目当月 差异累计 差异原 因 分 析　　预 算实 绩差 异预 算实 绩差 异　1薪 津　　　　　　　2员工福利费　　　　　　　3福利保健费　　　　　　　4教育训练费　　　　　　　5工 会会费　　　　　　　6经营会计费　　　　　　　7旅 费　　　　　　　8交 通 费　　　　　　　9广告宣传费　　　　　　　10车辆维修费　　　　　　　11修 缮 费　　　　　　　12地 租 房 费　　　　　　　13事物用品费　　　　　　　14通 信 费　　　　　　　15水电瓦斯费　　　　　　　16税 捐　　　　　　　17消 耗 品费　　　　　　　18捐 款　　　　　　　19交 际 费　　　　　　　20保 险 费　　　　　　　21杂 费　　　　　　　22折旧 费　　　　　　　23　　　　　　　　24　　　　　　　　25　　　　　　　　主 要科 目 别的 改善 对策 　

　　销管费用分析表　　月份　 　费用科目固定变动金 额销 售费 用管 理 费 用 业务费推广费调查费合计人事总务采购合计合计

　　产品制造费用分析表　　年度制造费用一 月二 月三月四 月五 月六 月合计平 均　金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%间接人工 间接材料 文具印刷 邮电费 水电费 动力费 租金 保险费 折旧 交际费 修缮费 杂费 合计 100 100 100 100 100 100 100 100 200万 150万 100万 10% 50万 5%1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份

　　月份各批号成本分析比较表　　单位：元　　 　批号品名规格客户名称数量单位单价运费佣金净价单位成本毛利销管费用净利净利率备 注原料物料工资制费合计超用料效率亏损原因 1． 2． 3． 4． 5． 6． 7． 8． 9． 10． 11． 12． 13． 14． 15． 16． 　

　　比较损益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位： 　 项 目年度年度年度金 额%趋势金 额%趋势金 额%趋势销货净额 减：销货成本 销货毛利 减：管理费用 营业利润 加：营业外收入 减：利息支出 其他费用 本期净利（损）