出纳员工作流程注意事项

　　出纳工作细则：

　　工作事项及审验等程序

　　失误防范及纠正程序

　　现金收付

　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

　　3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。

　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

　　6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

　　银行账处理

　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

　　4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。

　　报销审核

　　1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若

　　出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。它既包括各项票据、货币资金、有价证券收、付业务处理、整理和保管，也包括对货币资金和有价证券的核算等各项工作，出纳是会计工作的一个重要组成部分，有着专门的操作技术和工作规则，同时也是一项政策性很强的工作，具体工作职责规定如下：

　　一、账务管理

　　（一）设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表（附表样），公司财务部经理签字后报公司经理审阅。

　　（二）除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票、现金等，均需及时存入公司的银行账户。

　　（三）出纳员每周五向公司经理上报经财务负责人审核后的“银行存款收付周报表”（附表样）。 财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司总经理提供银行存款余额情况。

　　（四）银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、公司总经理、财务部经理签字后办理付款，支付支票的同时必须要求收款单位或经办人提供有效的收款收据。

　　（五）公司收到客户支付的

　　中式农村婚礼流程注意事项1：

　　新人着装新郎可以穿长袍，新娘披戴凤冠霞帔。

　　凤冠是饰有银质或其他质地的凤凰模型，霞帔则是红色的披肩，一般来说，新娘穿红绸袄裤，绣花鞋，上绣鸳鸯、梅花、莲花等吉祥图案。

　　中式的服装可以去礼服店订做或租借，在影楼拍婚纱照时也可以预定中装，有些影楼会在拍摄套系中免费借用婚礼当天的服装。

　　中式农村婚礼流程注意事项2：

　　角色安排下聘礼方:由男方家长担当。向女方提亲并赠送礼物，即旧时所称纳采和纳征.赠送的礼品通常包括各种在中国文化中表示吉祥的食品，物品。如茶叶等。

　　媒人：由一位与双方家庭关系都比较密切的人担当，负责邀请双方长辈见面，促进双方的沟通。

　　童子：由男方家的未婚男子扮演，负责婚礼过程中的端茶迎轿。

　　全合人儿：由女方家的几位年轻貌美的未婚女子扮演，在新娘下轿时扶新娘下轿。

　　婚礼司仪：宣布典礼正式开始,介绍双方重要亲友，并致祝福词。

　　主婚人：由德高望重的长辈或友人担当，为婚礼致词。

　　摄像师：专业的摄像人员，记录下婚礼的全过程，拍摄新人与来宾的照片，为新人留下珍贵美好的回忆。

　　中式农村婚礼流程注意事项3：

　　婚礼选址传统的中式婚礼仪式，一般早晨女方家里要“出嫁酒”，而中午

　　一、财务主管岗位职责

　　1．负责公司的全面财务会计工作；

　　2．负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法；

　　3．解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；

　　4．分析检查公司财务收支和预算的执行情况；

　　5．审核公司的原始单据和办理日常的会计业务；

　　6．编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿；

　　7．编制销售公司的会计报表，编制“通利华公司”的合并会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理；

　　8．编制、核算每月的工资、奖金发放表；

　　9．定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符；

　　10． 不定期检查统计岗位的商品车是否帐实相符；

　　11． 按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章；

　　12． 承办总经理和财务总监交办的其他工作。

　　二、维修分店会计岗位职责

　　1．审核维修分店的原始单据；

　　2．编制维修分店记帐凭证，登记会计帐簿；

　　3．办理日常税务业务（如抄税、发票扫描、购买发票、申报纳税等业务）；

　　4．编制维修分店会计报表，在每月8日前报送财务主管；

　　5．发票的管理工作；

　　6．定期检查维修分店库存现金和银行存款是否帐实相符；

　　7．不定

　　第一条 根据财政部确定的会计监督重点行业和要求，提出每年度会计信息质量检查建议名单，经处、办领导审定后上报财政部。

　　第二条 收集、保管有关会计监督的法律法规和制度规定，以备组织检查和学习之用。

　　第三条 根据财政部确定的检查企业和会计师事务所名单或重点行业，收集相关单位或行业基本情况等资料，并提出检查方案。

　　第四条 检查工作结束后，及时整理和起草工作总结和其他上报财政部的材料，经处、办领导审定后按规定时间和要求上报。

　　第五条 收集整理有关检查和处理处罚等资料，建立会计检查档案。

　　第六条 要坚持原则，秉公办事，廉洁自律，注意保守被检查单位的商业秘密。

　　第七条 会计监督检查前组成检查组，认真搞好检查前的学习、培训工作，做好检查前的开具送达检查通知书等各项准备工作。

　　第八条 检查组实行组长负责制，组长对检查工作质量进行监督，对有关事项进行审查复核，对提交的财政检查报告和工作底稿负责。

　　第九条 检查组进点后，应召开有被查单位分管财务的领导、财务等部门负责人参加的见面会，由检查组介绍检查组的目的、要求、时间安排等情况，被查单位介绍生产经营、会计核算、部门机构设置及生产流程等情况。

　　第十条 检查组严格遵守检查工作程序及财政检查工作规则

　　一、 论文答辩流程

　　1、 签到----轮候;

　　2、 叫号----进入;

　　3、 自我介绍：姓名、学历或技术背景、培训单位、工作单位、所从事的工作等;

　　4、 论文简介;

　　5、 主考官提问;

　　6、 答辩委员提问;

　　7、 结束;

　　8、 评分。

　　二、 论文答辩注意事项

　　1、 穿戴：端庄、大方、职业;

　　2、 用语：礼貌;

　　3、 行为：自信、稳定、放松;

　　4、 态度：诚恳、虚心、认真;

　　5、 切忌：绝望、愤怒、嚣张;

　　6、 切记：当您走出答辩场后才评分。

　　三、 答辩中常见的提问问题

　　1、 有关调查对象：人群特点描述;

　　2、 有关调查方法：具体描述该方法的步骤、注意事项、该方法在应用中如何操作;

　　3、 有关调查问卷：调查表设计的原则、芳烃的形式、如何知道被访谈者协助完成调查、如何判定回收得到的调查表的有效性;

　　4、 数据来源及取得方式;

　　5、 分析、统计方法的应用;

　　6、 文中的焦点问题;

　　7、 文中自相矛盾的表述;

　　8、 文中表格能说明的问题;

　　9、 干预措施或建议;

　　10、 营养学基础知识。

　　（一）现金收入清点、整理程序

　　收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

　　（二）出纳员现款记录表编制程序

　　出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。

　　（三）每日现金收入记录表编制程序

　　每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。

　　（四）差额核对

　　1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。

　　2、出纳员

　　（一）现金收入清点、整理程序

　　出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

　　（二）出纳现款记录表编制程序

　　出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。

　　（三）每日现金收入记录表编制程序

　　每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。它既是出纳记录表的补充说明，又是概括总结。出纳当天根据客房餐饮收入分别填制现金存款单，支票进账单送存银行，然后分别制作客房餐饮现金收入记录作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。

　　（四）差额核对

　　1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。

　　2、出纳将当天开箱收到的缴款凭证（缴款报表）汇总后，送日审员进行差额核对。日审员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳传递过来的出纳联逐一进行相符核对

　　辩论赛也叫论辩赛,还叫做辩论会,其核心词汇为一个“辩”字,它在形式上是参赛双方就某一问题进行辩论的一种竞赛活动，以下是小编整理了辩论会流程及注意事项，希望对你有帮助。

　　辩论会流程及注意事项

　　常见辩论赛流程

　　1、确定辩题(认证分析 要有可辩性 题目严谨 正反方题目必须明确)

　　2、根据学生文化、思维水平 确定评分标准 邀请评委 明确评分标准 同时 选拔活动主持人

　　3、明确辩论环节：一辩 二辩三辩 四辩依次轮流发言

　　根据实际情况约定时间(一辩称述观点 2分钟 二辩盘问3分钟 三辩自辩论 5分钟 四辩总结程辞3分钟 交替发言 用完自己的时间将不能再继续发言 )

　　4、组织辩论组 抽签—— 准备辩论——开始辩论——评委点评

　　辩论赛程序(简要)

　　1、 辩论赛开始

　　2、 宣布辩题

　　3、 介绍参赛代表队及所持立场

　　4、 介绍参赛队员

　　5、 介绍规则评委及点评嘉宾

　　6、 辩论比赛

　　7、 规则评委及点评嘉宾退席评议

　　8、 观众自由提问时间

　　9、 规则评委入席，点评嘉宾评析发言

　　10、 宣布比赛结果

　　11、 辩论赛结束

　　辩论会人

　　一、厅面收银工作程序

　　餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：

　　（一）班前准备工作

　　1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。

　　2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字.

　　3、领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。

　　4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

　　5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。

　　（二）正常操作工作程序

　　1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。

　　2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入